Modul ini digunakan untuk melakukan penilaian kembali (revaluation) mata uang asing dan mencatat laba rugi yang belum direalisasikan (unrealized gain/loss) pada mata uang asing.
Pilih menu Tools > Program Control > Module Setting
Centang checkbox Advanced Multi Currency untuk mengaktifkan.
Buat A/R Invoice dengan Mata Uang Asing
Misalnya telah dibuat A/R Invoice dengan nilai USD 4,000 (kurs 3.5000).
Pilih menu G/L > Journal Of Transaction
Tentukan kriteria,
Klik Inquiry,
Pilih menu G/L > Ledger Reports,
Tentukan kriteria dan klik Inquiry,
Foreign Currency Revaluation (Penilaian Kembali Mata Uang Asing)
Ini digunakan untuk melakukan penilaian ulang semua transaksi dengan mata uang asing yang belum lunas (outstanding), dan untuk mencari apakah ada laba/rugi yang belum terealisasikan bila menggunakan kurs yang sekarang berlaku. Setiap penilaian kembali akan menghasilkan entri jurnal secara otomatis untuk menampung nilai laba/rugi yang belum terealisasi (unrealized gain/loss). Kurs penilaian ulang yang terakhir akan dikenali dan dibandingkan dengan penilaian ulang sesudahnya atau dibandingkan dengan pembayaran.
Pilih menu G/L > Foreign Currency Revaluation
Klik New,
Pastikan tidak ada user lain yang sedang mengakses account book.
Klik Yes
Masukkan deskripsi, tentukan akun buku besar dan tipe jurnal,
Pastikan tanggal (date) dan nilai kurs (rate) sudah benar (mis: kurs yang digunakan 3.45),
Klik Start Revalue...
Description: deskripsi untuk entri jurnal
Unrealized Account/Journal Type: tentukan akun buku besar dan tipe jurnal
Journal Voucher No: <<new>> artinya mengikuti penomoran otomatis yang diatur lewat menu Document Numbering Format Maintenance, nomor otomatis tersebut ditampilkan pada judul jendela. Anda juga dapat memasukkan nomor lain.
Date: tanggal revaluasi (penilaian kembali)
Revalue Currency: masukkan kurs yang terbaru sesuai tanggal revaluasi.
Start Revalue: klik tombol ini untuk menjalankan revaluasi
Main tab: tab ini akan menampilkan informasi faktur beserta nilai laba/rugi belum terealisasi (pada kolom paling kanan) berdasarkan revaluasi yang telah dilakukan. Hanya faktur belum lunas yang akan ditampilkan, faktur yang sudah lunas tidak akan tampil.
G/L Accounts tab: tab ini akan menampilkan daftar akun buku besar mata uang asing, nilainya dalam mata uang lokal, dan nilai laba/rugi belum terealisasi (pada kolom paling kanan) berdasarkan revaluasi yang telah dilakukan.
Setelah disimpan;
(1) Dokumen revaluasi tidak dapat diedit. Anda hanya dapat melihat, mencetak, atau menghapus revaluasi ini.
(2) Entri jurnal otomatis dihasilkan bila ada laba/rugi belum terealisasi.
(3) Anda tidak dapat mengubah atau menghapus transaksi dengan mata uang asing yang dilakukan sebelum tanggal revaluasi.
(4) Kurs revaluasi akan dikenali sebagai kurs yang terakhir, dan akan digunakan pada:
- revaluasi berikutnya untuk dibandingkan dengan kurs terbaru, dan digunakan untuk menghitung laba/rugi belum terealisasi dari selisih kurs (bila ada).
- payment (pelunasan) berikutnya untuk dibandingkan dengan kurs terbaru, dan digunakan untuk menghitung laba/rugi belum terealisasi dari selisih kurs (bila ada).
Klik Save, Close...
Pilih menu G/L > Journal Of Transaction
tentukan kriteria pencarian,
Klik Inquiry,
Pilih menu G/L > Ledger Reports,
Tentukan kriteria pencarian dan klik Inquiry,
Subsequent Revaluation (Penilaian Ulang Berikutnya)
Misalnya penilaian ulang dilakukan lagi seminggu sesudahnya, dan kurs yang digunakan USD adalah: 3.4200;
Pilih menu G/L > Foreign Currency Revaluation
Klik New, Yes,
Setelah dibandingkan dengan revaluasi sebelumnya (dengan kurs 3.4500), revaluasi baru ini akan menyebabkan rugi belum terealisasi (Unrealized Loss) sebesar 120.00
Klik Save, Close..
Pilih menu G/L > Journal Of Transaction
tentukan kriteria pencarian,
Klik Inquiry,
Pilih menu G/L > Ledger Reports,
Tentukan kriteria pencarian dan klik Inquiry,
Unrealized Gain/Loss (Laba/Rugi Belum Terealisasi)
Ini sama dengan Foreign Currency Revaluation, yaitu digunakan untuk menilai kembali semua transaksi dalam mata uang asing yang belum lunas, dan mencari apakah ada laba/rugi belum terealisasi bila menggunakan nilai kurs yang sedang berlaku.
Perbedaannya adalah: setiap revaluasi akan membentuk entri jurnal bila ada laba/rugi belum terealisasi, tetapi entri Unrealized ini akan dibalik pada hari berikutnya; artinya kurs saat transaksi akan tetap dan dikenali dan dibandingkan dengan kurs pada saat revaluasi atau pelunasan berikutnya.
Pilih menu G/L > Unrealized Gain/Loss
Klik New,
Pastikan tidak ada user lain yang sedang mengakses account book.
Klik Yes
Masukkan deskripsi, tentukan akun buku besar dan tipe jurnal,
Pastikan tanggal (date) dan nilai kurs (rate) sudah benar (mis: tanggal 14/09/2009 dan kurs yang digunakan 3.45),
Klik Start Unrealized,
Description: deskripsi untuk entri jurnal
Unrealized Account/Journal Type: tentukan akun Gain/Loss Accounts untuk tujuan posting (jurnal penjualan/pembelian). tentukan juga akun G/L Gain/Loss Accounts yang digunakan pada tab G/L Accounts (akun buku besar).
Reversed Journal Voucher No: <<new>> artinya mengikuti penomoran otomatis yang diatur lewat menu Document Numbering Format Maintenance, nomor otomatis tersebut ditampilkan pada judul jendela. Anda juga dapat memasukkan nomor lain.
Date: tanggal dokumen
Unrealized Currency: masukkan kurs yang terbaru sesuai tanggal dokumen ini.
Start Unrealized: klik tombol ini untuk menjalankan proses penghitungan
Main tab: tab ini akan menampilkan informasi faktur beserta nilai laba/rugi belum terealisasi (pada kolom paling kanan) berdasarkan proses penghitungan yang telah dilakukan. Hanya faktur belum lunas yang akan ditampilkan, faktur yang sudah lunas tidak akan tampil.
G/L Accounts tab: tab ini akan menampilkan daftar akun buku besar mata uang asing, nilainya dalam mata uang lokal, dan nilai laba/rugi belum terealisasi (pada kolom paling kanan) berdasarkan proses penghitungan yang telah dilakukan.
Setelah disimpan;
(1) (selama sehari) dokumen unrealized ini tidak bisa diubah. Anda hanya dapat melihat, mencetak, atau menghapus dokumen ini.
(2) Entri jurnal otomatis dihasilkan bila ada laba/rugi belum terealisasi. Entri jurnal pembalik akan dihasilkan pada hari berikutnya. Kurs pada saat transaksi akan dikembalikan.
Klik Save, Close...
Pilih menu G/L > Journal Of Transaction
Tentukan kriteria, (filter tanggal hingga 14/09/2009)
Klik Inquiry,
Tentukan kriteria, (filter tanggal hinggal 15/09/2009)
Entri jurnal pembalik (Reversed entries) akan dibentuk..
Pilih menu G/L > Ledger Reports,
Tentukan kriteria dan klik Inquiry,
(filter tanggal hingga 14/09/2009)
(filter tanggal hingga 15/09/2009)
Subsequent Revaluation (Proses Unrealized Berikutnya)
Misalnya proses Unrealized Gain/Loss dilakukan lagi seminggu sesudahnya, dan kurs yang digunakan USD adalah: 3.4200;
Pilih menu G/L > Unrealized Gain/Loss
Klik New, Yes,
Masukkan deskripsi, tentukan akun buku besar dan tipe jurnal,
Pastikan tanggal (date) dan kurs (rate) sudah benar (mis: tanggal 21/09/2009 dan kurs yang digunakan 3.42),
Klik Start Unrealized...
Klik Save, Close...
Pilih menu G/L > Journal Of Transaction
Tentukan kriteria, (filter tanggal hingga 21/09/2009)
Klik Inquiry,
Tentukan kriteria, (filter tanggal hingga 22/09/2009)
Entri jurnal pembalik (Reversed Entries) akan dibentuk ..
Pilih menu G/L > Ledger Reports,
Tentukan kriteria pencarian dan klik Inquiry,
(filter tanggal hingga 21/09/2009)
(filter tanggal hingga 22/09/2009)
_____________________________________________________________
Berikan umpan balik mengenai topik ini ke AutoCount. peter@autocountSoft.com
© 2010 Auto Count Sdn Bhd - Peter Tan. All rights reserved.